个税房贷和子女教育可以抵扣多少金额（有房贷子女教育抵扣个税如何办理）



1、个税房贷和子女教育可以抵扣多少金额

个税房贷和子女教育抵扣金额

根据《个人所得税法》及相关规定，纳税人在缴纳个人所得税时，可以享受以下两项抵扣：

一、住房贷款利息抵扣

抵扣条件：纳税人本人或其配偶使用商业银行或住房公积金贷款购买住房，用于自住。

抵扣金额：每年最高可抵扣12000元。

抵扣期限：贷款期内。

二、子女教育支出抵扣

抵扣条件：纳税人及其配偶，以及纳税人的子女、继子女、配偶的子女，接受国内学历教育（含学前教育）所支付的学费。

抵扣金额：每年每个子女最高可抵扣20000元。

抵扣期限：直至子女完成学历教育。

抵扣方式

纳税人可以通过以下方式申请抵扣：

在年度汇算清缴期间，通过个人所得税APP或网上办税服务厅进行抵扣申报。

在每月预缴个人所得税时，向所在单位提出书面申请，由单位在发放工资时预扣预缴减免税款。

注意事项

抵扣须符合相应条件，纳税人需保留相关凭证。

抵扣金额不得超过纳税人的综合所得额。

如纳税人已享受过住房公积金抵扣，则不得再次享受住房贷款利息抵扣。

2、有房贷子女教育抵扣个税如何办理

有房贷子女教育抵扣个税办理指南

适用人群：拥有住房贷款且子女正在接受学前教育、小学、初中、高中教育的纳税人。

抵扣额度：每个子女每年最高可抵扣12000元，夫妻双方可以分别对同一子女进行抵扣。

申请流程：

1. 准备资料：

- 身份证复印件

- 房屋贷款合同复印件

- 子女出生证明或户口本复印件

- 子女教育费用收据或发票复印件

2. 登录个人所得税APP或网站：

- 注册或登录个人所得税APP或网站。

- 选择“个税专项附加扣除”模块。

3. 填写信息：

- 填写贷款信息、子女信息、教育费用信息等。

- 上传相关资料。

4. 提交审核：

- 确认信息无误后提交审核。

- 税务机关会在7个工作日内审核通过或要求补充资料。

5. 确认抵扣：

- 审核通过后，抵扣信息将自动体现在个税预扣预缴中。

- 抵扣额度将在每月的工资收入中扣除。

注意事项：

抵扣额度以实际发生教育费用为限。

抵扣时间为子女教育实际发生时间，不再追溯过往。

抵扣开始时间为纳税人取得贷款利息凭证的次月，结束时间为子女高中阶段教育结束时。

抵扣信息需每年确认一次，否则抵扣将失效。