存贷款定价管理办法（存贷的计价应遵循的原则）



1、存贷款定价管理办法

存贷款定价管理办法

存贷款定价管理办法是由金融监管机构制定的，旨在规范金融机构存贷款业务的定价行为，维护金融市场的稳定和公平竞争环境。

该办法对金融机构存款和贷款利率的制定、调整、公布和执行等方面做出具体规定。金融机构必须按照核定的利率执行存贷款业务，并定期向监管机构报告利率调整情况。

存贷款定价管理办法的主要目的是：

避免金融机构利用利率优势进行不公平竞争。

保护存款人和借款人的合法权益。

促进金融市场利率市场化和公开透明。

该办法对银行存款和贷款利率的制定有严格的规定，要求金融机构根据市场供求情况、风险水平、经营成本和国家政策等因素合理确定利率。同时，金融机构还必须加强利率风险管理，防止利率波动对自身经营造成重大影响。

存贷款定价管理办法的实施有效促进了金融市场的平稳运行，维护了存贷款利息收入的稳定性，保护了存款人和借款人的利益。

2、存贷的计价应遵循的原则

存贷计价应遵循以下主要原则：

1. 谨慎性原则：

计价应反映潜在损失的可能性，以避免高估资产价值或低估负债。贷款应按照可收回金额入账，存款应按照到期日价值入账。

2. 实际价值原则：

资产应按照其预计未来现金流入的现值入账。负债应按照其预计未来现金流出的现值入账。这反映了资产和负债的实际价值，避免人为操纵。

3. 摊余成本原则：

贷款应在整个贷款期限内按照有效利率摊余计价。存款应在整个存款期限内按照约定的利率摊余计价。这可以平滑利率波动的影响，确保公允计价。

4. 市场价值原则：

某些情况下，使用市场价值来计价资产或负债可能是适当的。例如，可交易证券通常按照其市场价格入账。

5. 持续性原则：

资产和负债的计价应保持前后一致，除非有重大变化。这确保了财务报表的可比性和透明度。

6. 相关性原则：

资产和负债应匹配其相关的现金流。例如，贷款应记录为资产，而存款应记录为负债，因为它们代表了未来现金流的流入和流出。

遵循这些原则可以确保存贷计价的准确性、公允性和可靠性，为金融机构的决策、监管和投资者分析提供可靠的基础。

3、存贷款利率定价分析报告

存贷款利率定价分析报告

一、利率定价因素

中央银行政策：央行通过公开市场操作、存款准备金制度等调节货币供求，影响利率水平。

市场供需：存款和贷款需求之间的关系，影响利率的供给和价格。

通货膨胀：预期或实际的通胀率会影响利率的定价。

宏观经济形势：经济增长率、失业率等经济指标会影响利率预期。

金融机构竞争：不同金融机构之间的竞争程度会影响利率的定价策略。

二、利率定价模型

金融机构通常使用多种利率定价模型，包括：

成本加成法：在成本的基础上加收一定利润率。

风险定价模型：根据贷款风险评估，调整利率。

市场定价模型：参考同行和基准利率进行定价。

三、存贷款利率定价分析

1. 存款利率

央行对存款利率下限的管制。

金融机构获取存款的竞争压力。

通货膨胀预期。

2. 贷款利率

央行对贷款利率上浮幅度的管制。

贷款风险评估。

市场供需情况。

四、

存贷款利率的定价是一个复杂的过程，受多种因素影响。金融机构需根据市场环境和自身情况进行综合考量，制定合理的利率定价策略。适时的利率调整有助于平衡货币供求、稳定金融体系和促进经济增长。

4、存款定价管理指标体系

存款定价管理指标体系

一、指标体系建设目标

建立科学、完善的存款定价管理指标体系，为存款定价决策提供客观依据，实现存款业务的合理定价、风险控制和价值创造。

二、指标类型

指标体系分为三大类：

1. 定价影响因素指标

反映影响存款定价的因素，如宏观经济指标、金融市场状况、竞争环境等。

2. 存款成本指标

衡量存款获取和维护成本，如存款准备金率、存款保险费、运营费用等。

3. 存款收益率指标

反映存款带来的收益，如利差收入、非利息收入等。

三、指标选取原则

指标选取应遵循以下原则：

代表性：能够全面、准确地反映存款业务的定价影响因素和结果。

可量化：指标能够量化衡量，便于数据收集和分析。

时效性：指标数据能够及时获取，反映存款业务的动态变化。

四、指标体系框架

指标体系框架如下图所示：


五、指标运用

指标体系可用于：

分析存款定价影响因素，预测存款供需情况。

评估存款成本和收益，优化存款定价策略。

监测存款业务风险，及时调整定价策略。

为存款产品创新和营销提供支持。

六、指标体系完善

指标体系应随着存款市场环境和监管政策的变化而不断完善，以适应存款业务发展的需要。