银行在对某出口企业进行贷后检查时发现（在对某商业银行的现场检查中,发现该行在信贷业务审批）

1、银行在对某出口企业进行贷后检查时发现

银行在对某出口企业进行贷后检查时发现，该企业存在以下问题：

虚报出口应收账款：企业将部分国内销售收入虚构为出口应收账款，以增加出口额度并骗取银行贷款。

虚假采购发票：企业伪造采购发票，用于虚增成本和增加进项税额，以抵消应纳税款。

账实不符：企业账面记录与实际经营情况不符，存在大量未入账收入和支出，导致财务报表失真。

资金用途违规：企业将贷款用于非生产性用途，如购买固定资产、偿还其他债务或投资理财，违反了贷款合同的约定。

违规套汇：企业通过虚假贸易的方式，将人民币贷款资金套汇成外币，从事外汇投机或转入境外账户。

这些违规行为严重损害了银行的利益，也对国家的经济稳定和金融秩序造成威胁。银行已采取措施，冻结该企业的账户，要求其整改违规行为并追究相关责任。

2、在对某商业银行的现场检查中,发现该行在信贷业务审批

在对某商业银行进行现场检查中，检查组发现该行在信贷业务审批过程中存在一定问题。

一、贷前调查不充分

该行对部分贷款申请人贷前调查不充分，未全面了解借款人财务状况、经营能力、抵押物情况等重要信息。导致信贷风险评估不准确，无法有效识别和控制贷款风险。

二、审批程序不规范

该行信贷业务审批流程不规范，审批权限不明确，个别贷款审批未经贷审会集体决策，存在随意性和人情审批的现象。这违背了信贷业务审慎原则，增加了信贷风险。

三、担保品评估不严谨

该行在对贷款担保品评估过程中，未委托专业评估机构进行评估，且个别担保品评估报告存在虚假或失实的情况。导致贷款抵押物价值评估不准确，信贷风险增加。

四、贷后管理不当

该行贷后管理不当，未及时跟进贷款使用和还款情况，导致部分贷款逾期或呆坏。同时，贷后检查流于形式，未有效发现和防范贷款风险。

以上问题的存在，不仅影响该银行的资产质量，也给金融稳定造成隐患。该行应高度重视检查组发现的问题，采取有效措施加以整改，加强信贷业务管理，提高信贷风险防范能力，确保金融风险可控。

3、银行在对某出口企业进行贷后检查时发现受金融危机影响

在金融危机肆虐期间，某银行对一家出口企业进行了贷后检查。检查结果令人担忧，表明该企业受到危机严重影响。

由于海外市场需求大幅下降，企业的出口订单大幅减少。这导致收入急剧下降，企业陷入财务困境。由于信贷紧缩和资金成本上升，企业难以获得额外的资金。

检查还发现，企业存在严重的存货积压问题。由于需求下降，企业无法清算其库存，导致流动资金紧张。同时，原材料价格上涨给企业带来了额外的成本压力。

危机对企业财务状况产生了重大影响。企业资产负债表恶化，利润率下降。贷款偿还变得困难，企业面临违约风险。

银行意识到了企业的困境，并采取了措施来支持其生存。银行提供了额外贷款，延长了还款期限，并与企业共同制定了重组计划。银行还协助企业探索新的出口市场和多元化其业务。

经过不懈的努力，企业最终渡过了难关。随着全球经济的复苏，海外需求逐渐回升，企业的出口订单开始增加。企业重组计划的成功实施也提高了企业的运营效率，降低了成本。

此次贷后检查突显了金融危机对企业的影响。它表明银行在支持企业度过艰难时期方面发挥着至关重要的作用。通过提供财务支持、专业建议和密切合作，银行帮助企业克服困难，恢复增长。

4、银行对本国的出口商提供信贷,再由出口商向进口商

银行为本国出口商提供信贷，出口商再向进口商提供信贷，这是一种常见的国际贸易融资方式。

银行信贷为出口商提供了资金流动性，让他们能够执行订单，而无需等待进口商付款。这对于大笔或长期订单尤其重要。进口商通过出口商提供的信贷，可以分期付款，减轻其现金流压力。

这种信贷安排有以下好处：

出口商获得流动性：出口商可以在货物运出前获得资金，用于生产和运输成本。

进口商推迟付款：进口商可以在适当的时间内付款，从而优化其现金流管理。

降低风险：银行通常会对出口商进行背景调查，并评估信贷风险。这为进口商提供了一定的担保，减轻了交易风险。

这种安排也存在一些缺点：

成本：信贷通常需要支付利息，这可能会增加交易成本。

期限：信贷期限可能较短，进口商需要确保在到期前有足够的资金偿还贷款。

限制性：银行可能会对出口商的资格和贷款金额设定限制，从而影响出口商的出口能力。

总体而言，银行为出口商提供信贷，再由出口商向进口商提供信贷，是一种有用的国际贸易融资工具。它可以为出口商和进口商提供灵活性，并降低交易风险。但是，重要的是要仔细考虑成本、期限和限制，以确保这种安排对所有相关方都是可行的。