个人借款给单位的利息要交什么税（个人借款给公司,公司支付利息入什么科目）
1、个人借款给单位的利息要交什么税
个人借款给单位的利息收入属于个人所得税法中的利息所得，需要缴纳利息税。
税率：
个人向企业借款的利息收入：按照 20% 的税率缴纳个人所得税。
企业向个人借款的利息收入：按照 5% 的税率缴纳个人所得税。
征税方式：
利息收入在取得时即进行征税，单位在支付利息时，应代扣代缴个人所得税。单位需要向税务机关申报代扣代缴税款情况，并按期缴纳税款。
注意事项：
个人借款给单位用于生产经营的，可享受 20% 的利息税优惠。
个人向单位借款的利息支出，不能在税前扣除。
如果单位未代扣代缴利息税，个人需要自行申报缴纳。
2、个人借款给公司,公司支付利息入什么科目
个人借款给公司,公司支付利息入什么科目
当个人将资金借贷给公司时，公司需要支付利息。根据《企业会计准则》，公司支付的利息费用应记入财务费用科目。
财务费用科目是反映企业为筹集资金而支付的各种费用，包括利息费用、手续费、汇兑损失等。公司支付的个人借款利息属于利息费用，因此应计入财务费用科目。
具体分录如下：
借：财务费用（借款利息）
贷：应付利息（借款人）
需要注意的是，借贷双方为个人和公司时，应使用应付利息科目，而不是应付职工薪酬科目。
在借款期间，公司需要定期支付利息给个人，相应的会计处理为：
借：应付利息（借款人）
贷：现金（或银行存款）
偿还借款本金时，会计处理为：
借：借款人
贷：现金（或银行存款）
通过这些会计处理，可以清晰反映个人借款给公司，公司支付利息及偿还本金的经济业务。
3、个人借款给单位的利息要交什么税费
个人借款给单位，利息收入需缴纳个人所得税，属于利息、股息、红利等所得，按照“利息所得”项目计入综合所得并按照累进制税率征收。
税率：
20%：利息所得不超过20,000元的部分
25%：利息所得超过20,000元且不超过50,000元的部分
30%：利息所得超过50,000元的部分
计税依据：
利息收入以借款合同约定或实际收到的利息金额为准。
纳税申报：
个人需要在次年的3月1日至6月30日之间向税务机关申报个人所得税。
其他费用：
个人借款给单位产生的利息收入，不涉及其他费用或附加税费。
温馨提示：
个人借款给单位，应签订书面借款合同，明确借款金额、利率、还款期限等内容。
利息收入的纳税义务由个人承担，借款单位无需代扣代缴。
个人应及时申报和缴纳个人所得税，避免滞纳金和罚款。
